老师，非营利组织在1月份记账为借业务活动成本专家费 贷应交税金 银行存款 其他应付款 因为有一个专家1月没有付，2月付的，在2月怎么记账，和个人所得税

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-22 09:05

老师，我弟一个分录就是贷其他应付款 应交税金，2月份还是同样的吗

郭老师 解答

2020-04-22 09:07

第一个已经包含了不需要的
次月支付，借其他应付款贷银行存款就可以。

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-22 09:09

就是二月份我需要做两个分录，弟一个借其他应付款 贷银行存款吗，弟二个应该做哪个

郭老师 解答

2020-04-22 09:10

你在一月份已经给他代扣代缴个税了，不是吗？二月份只需要给他发放就可以

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-22 09:13

我一月份账做的是把9个人的税都算上了，其实只是交了个税8个人的钱，另一个人个税是3月份交的

郭老师 解答

2020-04-22 09:14

那贷应交税费包含9个人的吗

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-22 09:23

之前的账是包含9个人的个税，其实交了8个人的，借业务活动成本 贷银行存款 应交税费 其他应付款 我的意思是在2月份打完另一个人的钱怎么记账

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-22 09:24

1月份交个税实际交了8个，账上记了9个

郭老师 解答

2020-04-22 09:31

那你二月份发下去借其他应付款贷银行存款，借应交税费贷，银行存款。