企业所得税报年报时，年报工资薪金那里填完之后为什么自动会纳税调增加额？调完之后他就变成盈利了，工资薪金不填又不行，填了又盈利，怎么办？

A01牛角挂书 追问

2020-04-21 20:41

填写了呀，但是他弹到主表上直接是灰色的，根本都改不了

A01牛角挂书 追问

2020-04-21 20:50

A01牛角挂书 追问

2020-04-21 20:53

扫描未通过,具体信息：
      一、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【522528.12】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填

王晶老师 解答

2020-04-21 21:52

填写税收金额和帐载金额，你填写的是实际金额