景点门票收入，母公司代收，统一给子公司甲，甲收到母公司的收据(欠剧)，借，其他应收款5万，贷，主营业务收入4.5万，应交税费\增值税0.5万，请问对吗？

海之蓝 追问

2020-04-21 16:56

母公司钱还没有给呢，借，其他应收款5万，贷主营业务收入5万可以？

朴老师 解答

2020-04-21 17:04

可以的，这样就可以的，销项税也得有

海之蓝 追问

2020-04-21 17:07

关键没有计提增值税，我填所得税申报表就填错了啊？

海之蓝 追问

2020-04-21 17:09

要不增值税0申报，所得税申报表0申报不填数字？

朴老师 解答

2020-04-21 17:15

没有计提增值税？你收入不交税吗

海之蓝 追问

2020-04-21 17:21

景点旅游收入免税

朴老师 解答

2020-04-21 17:27

免增值税不免所得税吧

海之蓝 追问

2020-04-21 19:44

是的，亏损企业，核算不规范了，刚接账按原会计做账？

朴老师 解答

2020-04-21 19:55

嗯，可以的，但是最好是规范做账

海之蓝 追问

2020-04-21 20:00

造成增值税申报表填不上了，所得税申报表也填不上，全部什么都不填，直接零申报？

朴老师 解答

2020-04-21 21:36

申报数据根据账上来，账要和银行收入和开票对上