老师，疫情期间，小规模生活服务业免征增值税，收入是否需要价税分离？如果当月有开专票，普票开免税，是不是收入就还是需要价税分离

糖糖 追问

2020-04-21 16:44

有一个月开了专票，收入就全部价税分离了，还有两个月都没有开票

宋生老师 解答

2020-04-21 16:45

你好！其实建议你都分离，不用交的时候再转，这样比较规范。

糖糖 追问

2020-04-21 16:45

后面两个月未开票，但是是免税的，收入能否价税分离

宋生老师 解答

2020-04-21 16:50

你好！可以的，可以价税分离。

糖糖 追问

2020-04-21 16:55

老师，在请问一下小规模季报增值税免税的这部分收入是填在哪里呢，有没有相关的讲课什么的

宋生老师 解答

2020-04-21 17:01

你好！填入申报表的小微企业免税销售额里面。

糖糖 追问

2020-04-21 17:15

没有自动减免呢，是不是要填前面的附表

宋生老师 解答

2020-04-21 17:20

你好！你有90多万收入？