老师你好，麻烦你帮我看下这个红冲的分录对吗？

菜菜 追问

2020-04-21 14:24

红冲后，重新代扣代缴的增值税是3742.8元，比之前少了82.98元，多余的82.98元转入财务费用-利息支出中还是汇兑损益中

meizi老师 解答

2020-04-21 14:31

你好   这个少的82.98实际是怎么产生的 是利息支出吗

菜菜 追问

2020-04-21 14:39

境外利息支付，原美元金额是7200美元，代扣代缴增值税为3742.8元；我计算时按9600美元，代扣代缴增值税为3825.78元，冲减后差额82.98元

meizi老师 解答

2020-04-21 14:43

你好 那你就计入 财务费用-利息支出  如果不是汇兑产生的

菜菜 追问

2020-04-21 14:49

借财务费用-利息支出82.98贷应交税费-代扣代缴增值税82.98，分录对吗？

meizi老师 解答

2020-04-21 14:52

你好  是的 那你由于是这个多缴纳的话 就调整

菜菜 追问

2020-04-21 15:00

怎么调整合适？

meizi老师 解答

2020-04-21 15:07

你好 借财务费用-利息支出82.98贷应交税费-代扣代缴增值税82.98

菜菜 追问

2020-04-21 15:33

老师你好，麻烦你再看下这个分录，我是不是已经把代扣代缴的税额计入财务费用-利息支出了，退税时我是不是不要红冲退税金额，直接借银行存款贷财务费用-利息支出

meizi老师 解答

2020-04-21 15:59

你好 是的 实际 你是当时走银行存款去支付的

菜菜 追问

2020-04-21 16:05

那我就不用去红冲退税金额，我直接借银行存款贷财务费用-利息支出

meizi老师 解答

2020-04-21 16:11

你好 是的。 我看你当时是做了财务费用