老师好！运输公司每月都是估入成本费用的有柴油，轮胎，维修费等慢慢才回发票，2019年的成本发票都在2020年3月才回全，但是收到的发票金额都是与估入金额有差异的，例如轮胎估2019年入成本尚欠发票尾款为71970.25元，但是收到专用发票是75685.84元多出3715.59元，发票已认证，请问这样问题如何做账务处理分录？多出的3715.59元可以入2050年成本吗？图为我现在做的分录是否正确？

注会～雨点儿 追问

2020-04-21 10:06

不是少计提呢？

注会～雨点儿 追问

2020-04-21 10:07

如果冲红再做蓝字凭证直接结转到2020年损益还是怎样

陈老师 解答

2020-04-21 10:55

你这金额不大，做到2020是没有问题的，