老师咨询一下，公司去年10 11 12月份的发票，现在才拿回来入账，可以直接做2020年的费用吗？

小睿 追问

2020-04-20 20:43

分录怎么

邹老师 解答

2020-04-20 20:45

你好，借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目

小睿 追问

2020-04-20 20:50

比如收到10加油费200，11月份加油票300，12月份加油票400，2020年做分录怎么

邹老师 解答

2020-04-20 20:51

你好，借；以前年度损益调整900，贷；库存现金等科目900

小睿 追问

2020-04-20 20:53

借方不体现什么科目对吗？都用以前年度损益调整代替，货银行存款的用银行存款，现金的用现金

邹老师 解答

2020-04-20 20:54

你好，借方需要设置明细科目
借；以前年度损益调整—管理费用—加油费 900，贷；库存现金等科目900

小睿 追问

2020-04-20 20:56

好的明白谢谢

邹老师 解答

2020-04-20 20:57

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢