老师，您好！小规模1－3月份增值税申报表，专票4592.23元是自己开具。普票71905.25（包括未开票），报表填完了保存不了，是不是填错行了。第一栏次填的总数76497.48，第二栏次填的专票，然后又填的第十栏次普票

李静 追问

2020-04-20 16:27

第一栏就不用填了吗

张艳老师 解答

2020-04-20 16:36

不用填写，第1栏会自动带数的。

李静 追问

2020-04-20 16:43

填上了第二栏专票，和第十栏普票！第一栏没有自动带数出来！不知道是什么原因

张艳老师 解答

2020-04-20 16:44

第一栏没有带出数的话，就将第2、3栏金额合计后，填写到第一栏。

李静 追问

2020-04-20 16:51

本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。（保存不上，老出现这个弹窗）

李静 追问

2020-04-20 16:52

第一栏已经填上合计数了，就会出现这个弹窗

张艳老师 解答

2020-04-20 16:54

您把申报表截图上传一下，帮您分析解答。
还有您公司涉及差额征税吗？

李静 追问

2020-04-20 17:06

老师麻烦，您给看下，真不知道是什么原因，为保存不了申报报

张艳老师 解答

2020-04-20 17:12

第一栏填写4592.23元这个数字。

李静 追问

2020-04-20 17:19

这是1月开的发票都是按3%，2月3月份没有营业就没有在开票

李静 追问

2020-04-20 17:20

这样填对吗？

张艳老师 解答

2020-04-20 17:21

您要问的是什么呢？
还有您公司当期不涉及差额征税吧？

李静 追问

2020-04-20 17:25

不涉及！问的是怎么填写增值税纳税申报表！现在按这个格式填写的

张艳老师 解答

2020-04-20 17:27

第2栏填写的是专票的不含税金额
第10栏填写的是可以享受免征增值税的普票的不含税金额。
您自己对照一下，如果符合，那填写就没有问题。