没有成本票，暂估成本的时候要按照什么来暂估，可以先随便暂估一个数，下个月再冲回吗

专注的龙猫 追问

2020-04-20 16:26

我想问的是暂估可以估多一点金额吗？因为要季报，想把成本估大一些，不确定后面发票会有多少金额

轶尘老师 解答

2020-04-20 16:33

可以这样做 以后发票来了再调整 但是不可以跨年

专注的龙猫 追问

2020-04-20 16:35

跨年的话我要怎么做分录冲掉？计入以前年度损益调整吗

轶尘老师 解答

2020-04-20 16:37

年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整
借：成本费用  贷：应付账款-暂估
下个月发票来了 
贷：以前年度损益调整  贷：应付账款-暂估（红字）
借：以前年度损益调整  贷：应付账款-XX公司
最后  以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润

专注的龙猫 追问

2020-04-20 17:02

冲减上年度多暂估部分会影响到本期利润吗？

轶尘老师 解答

2020-04-20 17:22

不影响本年的损益     结转至利润分配-未分配利润