你好老师，我公司是小规模外贸企业，收到客户定金，我们付厂家定金，收到客户尾款，我们付厂家尾款，然后发货，这个流程怎么用会计分录表示出来？还有怎么确认收入和结转成本？

开心的小丸子 追问

2020-04-20 16:13

都不开票的

朴老师 解答

2020-04-20 16:17

不开票做无票收入？

开心的小丸子 追问

2020-04-20 16:17

是的，厂里不给我们开票，我们也没有给客户开票

开心的小丸子 追问

2020-04-20 16:18

是内账，
这中间收钱付钱的流程怎么做分录

朴老师 解答

2020-04-20 16:20

那就是做收入，你收到做收入，付出去做成本

开心的小丸子 追问

2020-04-20 16:22

收到定金也直接做收入吗？具体怎么做能写一下吗？还有怎么结转成本？

朴老师 解答

2020-04-20 16:29

定金是借银行贷其他应收款
你们付定金借其他应收款贷银行
收到货款借银行借其他应收款贷主营业务收入贷销项
付货款借库存商品贷银行贷其他应收款
结转成本借主营业务成本贷库存商品

开心的小丸子 追问

2020-04-20 16:36

商品没入库直接发给客户也做库存商品吗？

开心的小丸子 追问

2020-04-20 16:41

还有我们收到第二次货款后，那个其他应收款的金额是怎么得出来的？

朴老师 解答

2020-04-20 16:47

嗯，你得做，因为你得结转成本，２.就是你付出去的那个金额

开心的小丸子 追问

2020-04-20 16:54

老师，我有点迷糊，能否帮我带上数字吗，我们收到定金10000，付厂家定金6000，客户又付我们10000，我们又付厂家12000，
这样的怎么写那个金额

朴老师 解答

2020-04-20 17:06

定金是借银行贷其他应付款１００００
你们付定金借其他应收款贷银行６０００
收到货款借银行１００００借其他应付款１００００贷主营业务收入贷销项
付货款借库存商品１８０００贷银行１２０００贷其他应收款６０００
结转成本借主营业务成本贷库存商品１８０００

开心的小丸子 追问

2020-04-20 17:41

好的，谢谢老师，中间那个确认收入那是其他应收款吧？

朴老师 解答

2020-04-20 17:46

不是，你按照我给你的来

开心的小丸子 追问

2020-04-20 17:47

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2020-04-20 17:55

满意请给五星好评，谢谢