小规模纳税人3月按1%开具发票 做账时 应交税费-增值税按1%还是3%记 另外结转第一季度减免增值税按1还是3结转

sweet ? 追问

2020-04-20 13:38

这样就和申报表里的数字不一样了

立红老师 解答

2020-04-20 13:39

你好，是的，按1%交税后是不一样的。

sweet ? 追问

2020-04-20 13:40

我是说 本期免税额 申报表是3% 和账务里按1%结转 不一致

立红老师 解答

2020-04-20 13:43

你好，还有2%减征的部分不是填入减免明细表了么，主表是按3%算的，减的2%填入减免明细表，

sweet ? 追问

2020-04-20 14:25

老师 我说的这种情况属于
季度不超过30万 账务和申报表其实是不一致的

立红老师 解答

2020-04-20 14:27

你好，，现在小规模是按1%开票，所以账上是1%的税，在申报时，报表中是按3%算，不超过30万，是免税的，就是申表带出的税额与我们账上是不一样的，正常是这样的。