当月有收入 计提当月工资到 主营业务成本 那计提当月公积金及社保（单位承担部分）也是到主营业务成本吗 还是管理费用

???? 追问

2020-04-20 17:50

单位只有老板和财务两个人  有收入的时候可以计提谁的工资作为成本呢

郭老师 解答

2020-04-20 17:53

你好
财务的应该管理费用，不管有没有收入。

???? 追问

2020-04-20 17:54

那老板的计入成本吗  我们这两年有收入都没记过成本  营业成本一直未0

郭老师 解答

2020-04-20 17:58

是的，那你汇算清缴的时候，你这样申报会提示你的收入成本不匹配。

???? 追问

2020-04-20 20:12

是的 提示我有风险 那我就只能改报表了吧老师 怎么改了 三年的账了 报税一直都是成本为0 这次汇算清缴也提示有风险  我怎么改呀可

郭老师 解答

2020-04-20 20:16

你年财务报表做一部份成本
减少管理费用

???? 追问

2020-04-20 20:42

那之前年份的 尤其19年底的季报 这些还用去税务大厅更改吗？
年报做一部分成本  是做去年一年老板的工资 公积金和社保费只能  这样可以吗  要加张凭证在19年里吗 还是怎样呢 我很懵 麻烦您了

郭老师 解答

2020-04-20 20:44

最好去修改第四季度的
如果不修改你填写年报试下能保存的可以不用

郭老师 解答

2020-04-20 20:44

是你们老板当年的工资社保合计

???? 追问

2020-04-20 20:49

好 那我试试 能保存就是以年报的财务报表为准 第四季度的就不用修改了对么老师  还有成本就是老板当年的工资社保还有公积金吧

郭老师 解答

2020-04-20 21:07

你好，是的，

???? 追问

2020-04-20 21:14

老师 年报中2018年上年的利润表也要更改一下么？把18年的老板工资都计入到成本？

郭老师 解答

2020-04-20 21:18

18年的应该不可以修改

???? 追问

2020-04-20 21:19

对了老师 还有一点19年的成本我给保存上了 但是只能算19年开票月份的老板工资和社保公积金算为成本吧  而不是12个月的都算上 对吧

郭老师 解答

2020-04-20 21:22

开票的当月可以
如果当月的工资很低，可以把做到管理费用的部分转到主营业务成本。

???? 追问

2020-04-20 21:24

那我还要不要做张凭证呢？因为19年的部分管理费改为了成本费

还有一个问题是 您说可以把做到管理费用的部分转到主营业务成本 这个能转管理费用中的什么项目呢 可以用为成本费

郭老师 解答

2020-04-20 21:33

主营业务成本-工资/社保

???? 追问

2020-04-20 21:36

没明白您这张凭证  是12月最后一天填这张凭证吗  
借 主营业务成本-工资
     主营业务成本-社保
    主营业务成本-公积金
贷 管理费用


是这样吗老师

郭老师 解答

2020-04-20 21:43

你好，是的，

???? 追问

2020-04-20 21:45

摘要叫什么名字呢。。。

郭老师 解答

2020-04-20 21:55

调整工资社保公积金账务处理