老师，我们是小规模公司，19年10月才建账，我看我们的资产总额都是0，那我填企业所得税年度纳税申报表里的企业基础信息表的资产总额(平均值)那里能填0吗？

小魔女 追问

2020-04-20 11:50

老师要是0过不了，那要填哪个数

meizi老师 解答

2020-04-20 11:54

你好 填写0.01在资产总额 。 记得调整你账上

小魔女 追问

2020-04-20 11:55

那账上怎么调，做一笔分录吗？因为我没做过，不是很懂，希望老师指导一下

meizi老师 解答

2020-04-20 12:06

你好 你可以做一笔 借银行存款贷其他应付款-法人。 算法人借款给公司 。你资产总额就是有数据了

小魔女 追问

2020-04-20 12:12

那是不是让法人这个月转100进公户，就相当于4月的这笔收入提前做了，等下个月时这100的银行账就不用再重做了，对吧

小魔女 追问

2020-04-20 12:14

不对，是要调整19年的账是吗

meizi老师 解答

2020-04-20 12:15

你好  不是 。我的意思是算借款给公司 。  法人借款给公司   就会资产总额里面有金额的 。 是的。 你要去调整之前19年的账  你现在是汇算19年数据

小魔女 追问

2020-04-20 12:52

那20年法人需要转一百进公户吗？这就体现出公司向法人借钱，还是不用转了，不转的话银行明细账不是对不上银行对账单余额了，还是19年的这一百余额不会结转到20年，嘻嘻，我有点不懂

meizi老师 解答

2020-04-20 12:55

你好     你现在报19年的年报 。你要做19年里面去。 不然你填写19年报   没收到 也是0 。 与你账上不一致了。

小魔女 追问

2020-04-20 13:24

老师，我想不通的是，19年多做一笔分录，借银行存款，那银行明细账就会有余额一百，银行对账单却是0，这没关系对吗

meizi老师 解答

2020-04-20 13:25

你好   我是说建议你去做 。 你可以在19年的账里面补做一笔 。  你可以让老板给你现金

小魔女 追问

2020-04-20 13:26

老师，那可以做
 借库存现金，贷其它应付款吗

meizi老师 解答

2020-04-20 13:27

嗯是的  这样你挂着 避免你资产总额是0  。这样年报过不了。

小魔女 追问

2020-04-20 13:28

好勒，谢谢老师的耐心指导

meizi老师 解答

2020-04-20 13:28

没事的  帮到你就好