老师写一下这两个部分的会计分录

文静老师 解答

2020-04-20 14:08

第二部分，1.借原材料24000借应交税费，3120贷其他货币资金27120。2.借应收票据34900贷主营业务收入30000贷应交税费3900贷银行存款1000。3.借应收票据33900贷应收账款33900(A公司？)4.借银行存款2000000贷实收资本8000000*20%=1600000贷资本公积400000。5.借销售费用2000，贷银行存款2600，6.借应付账款20000，贷营业外收入20000。7.借银行存款200，贷财务费用200。

文静老师 解答

2020-04-20 14:13

8.借待处理财产损溢2000贷原材料2000，批准后借原材料800其他应收款1100借营业外支出100贷待处理财产损溢2000。9借固定资产清理40000，借累计折旧60000，贷固定资产100000。借银行存款56500贷固定资产清理50000，应交税费6500。借固定资产清理10000贷资产处置损益10000。10.借管理费用2500借销售费用1000，贷累计折旧3500。

文静老师 解答

2020-04-20 14:15

11.借税金及附加1000，贷应交税费-应交城市维护建设税700，应交税费-应交教育费附加300。12借主营业务成本24000贷库存商品24000。

文静老师 解答

2020-04-20 14:23

13借主营业务收入30000营业外收入20000资产处置损益10000财务费用200贷本年利润60200。借本年利润30600贷主营业务成本24000管理费用2500销售费用3000营业外支出100税金及附加1000。14，借所得税费用(60200-30600)*25%=7400，贷应交税费-应交所得税7400，借本年利润7400贷所得税费用7400。

文静老师 解答

2020-04-20 14:31

15借本年利润=60200-30600-7400=22200贷利润分配-未分配利润22200(结转全年利润，此处只有12月数据，是否还有1-11月数据未提供)。16借利润分配-提取法定盈余公积22200*10%=2220贷盈余公积2220(15题全年利润是否不用考虑1-11月)。17借利润分配-应付利润250000贷应付利润250000(从15.16题来看，利润分配是本年利润的10倍，是否还有1-11月资料未提供？)18.借利润分配-未分配利润252220贷利润分配-应付利润250000，利润分配-提取法定盈余公积2220

文静老师 解答

2020-04-20 14:31

15-18题是否还有1-11月的数据未提供？请核实下

专一的蜡烛 追问

2020-04-20 14:33

没有了

文静老师 解答

2020-04-20 14:40

好的，第二部分是单独的题目的话，答案就是

专一的蜡烛 追问

2020-04-20 14:43

好的谢谢老师

文静老师 解答

2020-04-20 14:44

不客气，有问题交流，没问题五星好评哦