1月申报12月工资总额是201173，但是在12月做账时做了借：管理费用（1w）主营业务成本（201073）贷：应付工资（211073），如果需要在今年调整怎么修改？

katlyn 追问

2020-04-20 09:41

申报对了，做账错了

陈诗晗老师 解答

2020-04-20 09:45

你这里的工资也是211073
你是怎么个错法，能说清楚 ？

katlyn 追问

2020-04-20 09:49

我申报的工资总额是201173，做账的时候应付工资做成了211073

陈诗晗老师 解答

2020-04-20 09:51

意思就是账上做多了？
你现在要调减
借 应付职工薪酬   211073
贷 管理费用  10000
主营业务成本 201073

借 管理费用   正常数据
主营业务成本  正确数据
贷应付职工薪酬  ，正确数据

katlyn 追问

2020-04-20 09:52

这个是去年的数据，如果要在今年调整呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-20 09:56

借 应付职工薪酬 211073
贷 以前年度损益调整 10000
以前年度损益调整 201073

借 以前年度损益调整正常数据
以前年度损益调整 正确数据
贷应付职工薪酬 ，正确数据