老师我想问下，现在认证发票认证了，我的所属期属于3月份还是4月份的呢

10447921@2019 追问

2020-04-19 18:38

那什么时候认证才属于4月份呢

bamboo老师 解答

2020-04-19 19:07

一般要过了这个月申报期 25号后

10447921@2019 追问

2020-04-19 19:15

哦，老师还得请教您，我之前有暂估的在建工程后来结转成固定资产了，那么我收到发票应该怎么做账呢

bamboo老师 解答

2020-04-19 19:36

请问暂估的金额跟发票金额有差异么

10447921@2019 追问

2020-04-19 19:39

有差异怎么做，没有差异怎么做呢，都是按照不含税金额暂估的

bamboo老师 解答

2020-04-19 20:10

有差异调整固定资产账面成本
没有差异的话冲销暂估 然后根据发票做蓝字分录

10447921@2019 追问

2020-04-19 20:31

分别怎么做分录呢，老师能给我写下吗？

10447921@2019 追问

2020-04-19 21:37

没有差异就做借固定资产负数，贷应付账款负数，

10447921@2019 追问

2020-04-19 21:37

有差异怎么调整固定资产成本呢

bamboo老师 解答

2020-04-19 22:42

您收到的是专票还是普通发票

10447921@2019 追问

2020-04-20 06:50

专票

bamboo老师 解答

2020-04-20 06:58

把前面的分录红冲 然后写分录
借 固定资产
借 应交税费-应交增值税-进项税额
贷 应付账款等

10447921@2019 追问

2020-04-20 07:01

前面的分录我是冲固定资产还是在建工程呢

bamboo老师 解答

2020-04-20 07:04

冲固定资产就好了