小规模纳税人季报，因为3月有税率调整，分开填写的收入，免税收入金额是正确的，但是免税税额都是按照3%算的，请问应该怎么办？

经查证是匿名用户 追问

2020-04-19 16:58

系统跳出的税额和实际的不一样呢

佟老师 解答

2020-04-19 17:40

是的，会产生这样的差异，没有关系

经查证是匿名用户 追问

2020-04-19 17:41

直接申报？那做账也要按照申报的那个金额调整吗？

佟老师 解答

2020-04-19 19:13

做账按照发票金额做到营业外收入

经查证是匿名用户 追问

2020-04-20 09:29

有部分是未开票收入，是计提的增值税这种，可以先不做到营业外收入里面吗？一直计提起，后面冲或者后面多了再转

经查证是匿名用户 追问

2020-04-20 09:33

帐：未开票收入  借：库存现金 100  贷：主营业务收入 99  应交税费-应交增值税-未交税金 1   在网上填的免税收入是99 但是税金是3  现在是需要怎么整？有点晕了，请老师解答下，谢谢

佟老师 解答

2020-04-20 10:36

这个没有关系，这是特殊的，你要按照票面就可以结转了

经查证是匿名用户 追问

2020-04-20 10:37

好的，谢谢

佟老师 解答

2020-04-20 12:22

不客气祝你学习愉快！