老师好！小规模纳税人公司开出一张一年期的网络技术服务费74500，分录做借：应收账款6208.33，贷：主营业务收入6027.51，贷：应交税费-应交增值税180.82，结转成本，借：主营业务成本6027.51，贷：应付职工薪酬6027.51（这样的分录连续做12个月），可是这个我报税的不是要安照实际开票的7万多不含税金额，增值税2100多报吗？请问一下这个分期确认收入和我报税怎么处理呢？

幸福旅程 追问

2020-04-18 16:14

老师你好！这跟我分12个月确认收入没有影响对吗？请老师帮我看一下分录是否正确，谢谢！

蒋飞老师 解答

2020-04-18 16:19

是的。申报是按发票填写的

蒋飞老师 解答

2020-04-18 16:20

你好！
分录是对的。

幸福旅程 追问

2020-04-18 16:20

好的，谢谢老师啦！

蒋飞老师 解答

2020-04-18 16:23

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。