老师好，我们公司的银行户用来缴纳社保，但是给这个缴纳社保账户装帐的银行（这个银行是我们另一个公司转账用的）不做作的，这样用来缴纳社保的账户，借银行存款增加了，贷什么呢？缴纳社保的时候银行存款可以有余额，但是借银行存款增加，贷什么呢？怎么做平？

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 15:56

缴纳的时候是减少，但是银行存款里面首先要有钱是吧，那这个钱是我们另一个公司用来转账的银行转进来的，那这个进来钱怎么做账

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 15:57

进来银行存款增加了，贷什么呢？

立红老师 解答

2020-04-18 15:58

你好，另一个公司是什么原因给您公司转款？

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 16:13

贷这个进来的银行么？还是其他应付款？那怎么平账呢？

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 16:14

还是直接贷现金减少？跟法人借钱？

立红老师 解答

2020-04-18 16:14

你好，需要知道对方是什么原因给您方转款，才能确定贷方科目。

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 16:14

老师，我们问你问题也不容易，能不能不要回答这么不详细

立红老师 解答

2020-04-18 16:20

你好，如果是对方因为之前欠款，而现在还款，贷方是应收账款；如果是向法人借款，贷方是其他应付款；

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 16:21

嗯嗯，这个对方就是转这笔钱交社保，而这个对方也是我们公司另外注册的公司

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 16:23

其实就是有点绕，如果像法人借款，那么其他应付款最后怎么平账呢？

立红老师 解答

2020-04-18 16:24

你好，如果 是对方给您公司转款，让您公司代交社保，分录
收款时
借：银行存款款
贷：其他应付款——社保
缴纳社保时
借：其他应付款——社保
贷：银行存款

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 16:27

不是代交，其实就是自己公司存钱进自己公司账户，我们这个账户需要给自己员工交社保，但是自己公司用另外一个账户存进来的

立红老师 解答

2020-04-18 16:39

你好，因为是两个不同的公司，即使是一个老板，账也是要分开的，您这边一方面做收款，另一方就是负债，
借：银行存款
贷：应付账款或其他应付款，
不然是不能平账的
如果是同一个公司的两个不同的银行账户
借：银行存款——账户一
贷：银行存款——账户二

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 16:52

谢谢老师的耐心！最后想问一下应付账款怎么平呢？

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 16:53

转账给我们的银行户我们都不做账的，基本做账就是为了应付税务，所以有了其他应付款，之后这个怎么平呢

立红老师 解答

2020-04-18 16:59

你好，这个转款做了应付账款或其他应付款后，如果已后不再转回去，就会一直在账上挂着的。

矮小的墨镜 追问

2020-04-18 20:03

那老师我可以直接做
借，银行存款增加
贷，现金减少呢？
就是问法人借现金，可行啊？

立红老师 解答

2020-04-18 20:13

你好，如果是外账，这样也是不行的，因为这笔分录是将现金存入银行的意思，需要有银行的存款单的。