小规模纳税人第一季度专票金额-114665.09，普票金额122791.25，未开票收入金额263891.72，增值税申报表该如何填写，季度总金额未超过30万，申报表第10行免税销售额金额该怎么填

一路繁华的夏 追问

2020-04-18 10:45

那申报表的第24栏本期应补退税额-5030.14，和我的财务报表的应交交增值税额有什么联系没，金额不一致呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 11:09

这不影响，这是由于疫情期间，这个税率变化导致的，申报表没有修改公式导致的

一路繁华的夏 追问

2020-04-18 11:14

好的，谢谢！

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 11:16

不客气，祝你工作愉快。

一路繁华的夏 追问

2020-04-18 16:14

老师，

一路繁华的夏 追问

2020-04-18 16:16

老师，申报时提示应税合计不能为负数，那我这个申报表填的还是不正确啊

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 16:20

你联系一下你税务机关，星期一联系一下。
你这种专票之前交的税要如何处理。申报表里面填写不了。
如果你放弃退税，你直接用0，如果要退税，要去大厅处理一下

一路繁华的夏 追问

2020-04-18 16:25

好的呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 16:27

嗯嗯，你如果要退，我去大厅或问一下你税局

一路繁华的夏 追问

2020-04-18 16:29

谢谢老师！

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 16:30

不客气，祝你工作愉快。