例如,4月6日送货给A客户,A客户也签了送货单,那么当天我要做一笔会计分录:借:应收账款,贷:主营业收入,问题是,打印的记账凭证,是不是要粘贴这张客户签回送货单原始凭证吗????那么如果多张?每月跟客户结账时,客户要求这些签回的送货单归还,但已经跟我粘贴在记账凭证啦,难道要一张张撕下来归还给客户?????????????????

会计 追问

2020-04-16 22:18

2、折旧不需要这样处理，当月计提当月的就是了，因为折旧不存在发放的事情。,那么当月固定资产只需要计提折旧,然后在当月在做一笔会计分录分配到制造费用就行是吗??

张艳老师 解答

2020-04-16 22:22

不是，如果是生产车间的设备计提折旧，直接做
借：制造费用--折旧费
       贷：累计折旧

会计 追问

2020-04-16 22:26

我知道, 是不是做在当月分配就行,,不用下月才做这笔会计分录?不像工资当月计提,下月发放时做多一笔

张艳老师 解答

2020-04-16 22:29

如果是制造费用--折旧费的，那么月末还需要再做一笔分录
借：生产成本
       贷：制造费用--折旧费

会计 追问

2020-04-16 22:35

你说记账凭证可以不粘贴送货单,那么这个记账凭证,写着应收账款,却没送货单粘贴,会不会有影响,或者有什么好方法

张艳老师 解答

2020-04-16 22:37

可以由您公司开具一份销售明细单，由客户签收就行了。拿这个作为凭证附件。

会计 追问

2020-04-16 22:40

我们这里客户只签一张送货单,不签收多张,还有一点如果签回的送货单要粘贴在记账凭证,万一这个送货单10几天签回呢,其不是这张记账凭证要10几天才能粘贴???

张艳老师 解答

2020-04-16 22:44

一般实务中确认收入的凭证附件就是发票、销售明细单和出库单也就够了。可以不附这个送货单的。

会计 追问

2020-04-16 22:47

我们是内账的,外账交给代理记账公司的,能不能只粘贴复印件,或者是客户没签名的送货单,但跟客户的送货单号一样的,只是其中一联

张艳老师 解答

2020-04-16 23:17

可以贴复印件作为凭证附件的。
也可以用其中一联作为凭证附件的