今年折扣17416.68，至18年累计折旧23222.24，至19年累计40638.92，哪里有问题

风铃 追问

2020-04-16 20:00

这样吗，还是有问题

邹老师 解答

2020-04-16 20:00

你好，是的，提示有问题的地方是？

风铃 追问

2020-04-16 20:06

这样有问题吗

邹老师 解答

2020-04-16 20:07

你好，你单位的55000的固定资产是按3年计提折旧吗？

风铃 追问

2020-04-16 20:10

按37个月折旧，每月折1486.48

邹老师 解答

2020-04-16 20:12

你好，要不是按3年（36个月）计提折旧，或者4年（48个月计提折旧）
会计上的折旧年限低于税法规定的最低折旧年限，多计提的折旧需要做纳税调增处理的
税收折旧金额是这样计算=原值*（1-残值率）/48

风铃 追问

2020-04-16 20:15

那我这样的要怎么处理

邹老师 解答

2020-04-16 20:16

你好，把这个表的税收折旧金额按 原值*（1-残值率）/48填写，账载金额与税收金额的差额做纳税调增处理