老师你好！我的资产负债表两边的余额不相等，我查账发现这个数据刚好是利润分配余额的数据，我这个问题是出在那里呢？不知道该怎调整，请老师指导一下

蒂菲娜 追问

2020-04-16 17:58

是的呢，因为去年人工费做错

朴老师 解答

2020-04-16 18:06

你做的分录是什么？再用以前年度损益调整把这个数据冲了。如果之前以前年度损益调整在借方做的分录，那你现在做借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

蒂菲娜 追问

2020-04-16 18:10

我用的小企业会计准则没调整年度损益这个科目怎么

朴老师 解答

2020-04-16 18:14

那你直接用利润分配来调整的

蒂菲娜 追问

2020-04-16 18:20

那我的借方是不是借利润分配未分配利润，贷利润分配，是这样

朴老师 解答

2020-04-16 18:21

是的，你调整完了就可以了

蒂菲娜 追问

2020-04-16 18:23

好的，我明天不懂的话再问老板，谢谢！

朴老师 解答

2020-04-16 18:37

满意请给五星好评，谢谢

蒂菲娜 追问

2020-04-17 09:38

老师早上好！我早上调整账目时，贷方利润分配用里面的那个明细科目呢！

朴老师 解答

2020-04-17 09:39

利润分配未分配利润

蒂菲娜 追问

2020-04-17 09:44

借方和贷方用同一个明细科目

朴老师 解答

2020-04-17 09:48

不是呀，如果之前以前年度损益调整在借方做的分录，那你现在做借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

蒂菲娜 追问

2020-04-17 10:07

因为没有以前年度损益调整的科目，所以不知道用什么科目

朴老师 解答

2020-04-17 10:13

你直接做了借利润分配贷调整科目之后这个最后是平的

蒂菲娜 追问

2020-04-17 10:53

那是不是我自己在未分配利润里加一个二级科目，调整年度损益的科目

朴老师 解答

2020-04-17 11:03

不用，你这个借利润分配贷调整科目是在今年的账里做的

蒂菲娜 追问

2020-04-17 11:16

我知道在今年的账里做，借：利润分配未分配利润，而贷方要用那个科目

朴老师 解答

2020-04-17 11:23

你要调整的那个科目