企业所得税季报里，营业外收入填在哪里？

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2020-04-16 14:53

在利润总额加上营业外收入吗

邹老师 解答

2020-04-16 14:57

你好，是利润总额栏次包括了营业外收入金额

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2020-04-16 14:59

营业外收入填在哪里，没有这个栏

邹老师 解答

2020-04-16 15:02

你好，所得税申报表没有营业外收入栏次，营业外收入的金额体现在所得税申报表的利润总额栏次

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2020-04-16 15:05

没有填写营业外收入的数据，那怎么会体现在利润总额呢？只填了营业收入和成本，费用

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2020-04-16 15:07

我们是季报的，销售提取的增值税因为营业额不够30万，就转到营业外收入，那这笔金额要填在企业所得税表的哪里？

邹老师 解答

2020-04-16 15:13

你好，所得税申报表没有营业外收入栏次，营业外收入的金额体现在所得税申报表的利润总额栏次
举个例子，收入100万，成本80万，营业外收入1万，没有其他业务
那所得税申报表的营业收入填写100万，营业成本填写80万，利润总额填写21万，这里的21万就包括了1万的营业外收入啊

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2020-04-16 15:16

好的我明白了，谢谢

邹老师 解答

2020-04-16 15:21

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢