我公司16年购买的三万多固定资产，我查询之前会计账务处理上增加了固定资产金额，但是累计折旧里面没有这三万多的金额，实际上已经折旧完，我现在要做一笔什么分录来弥补呢

诺君 追问

2020-04-16 13:54

小企业会计准则，老师。如果我用以前年度损益调整的话，我的所得税上资产折旧明细表上就要调整吧，那这样累计折旧的金额和我财务报表年报固定资产累计折旧金额不一致，这两个有什么钩稽关系吗

朴老师 解答

2020-04-16 13:58

小企业会计准则直接调整，不用以前年度损益调整

诺君 追问

2020-04-16 13:59

我直接再4月做账，借：固定资产 贷：累计折旧
对吗？这样我的所得税汇算清缴也就不需要调整了对吧

朴老师 解答

2020-04-16 14:05

用利润分配未分配利润来做

诺君 追问

2020-04-16 14:06

借方：利润分配-未分配利润   贷方：累计折旧   ？？？

朴老师 解答

2020-04-16 14:11

嗯，是的，就是这样操作的

诺君 追问

2020-04-16 14:14

谢谢老师

朴老师 解答

2020-04-16 14:19

满意请给五星好评，谢谢