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于2020-04-16 13:31 发布 2648次浏览
徐阿富老师
职称: 中级会计师
2020-04-16 13:32
你好,押金部分借其他应收款-押金 租金部分可以借预付账款 然后按月摊销
???? 追问
2020-04-16 13:33
租金与押金一起计入了管理费用 怎么办呢 19年做的
2020-04-16 13:37
是我单位支付房租及押金
徐阿富老师 解答
2020-04-16 13:43
你好,那押金部分先调出来 借其他应收款 贷利润分配-未分配利润 或以前年度损益调整
2020-04-16 13:46
这笔分录应在什么时间填写呢?调整后 我现在年报要做什么操作呢?
2020-04-16 13:51
你好,现在做就好,汇算清缴时纳税调整明细表里 租金的帐载金额要比税收金额小这个金额就行,也就是税收金额大于账面金额
2020-04-16 13:59
纳税调整明细表中没有租赁 放入其他就可以了吧?现在做的凭证是 借 其他应收款贷 利润分配-未分配利润还是以前年度损益调整?摘要是什么呢
2020-04-16 14:10
1 在做的凭证是借 其他应收款贷 利润分配-未分配利润还是以前年度损益调整 看你执行什么会计准则的,小企业会计准则的可以是利润分配。 2 可填入办公费
2020-04-16 14:23
手工记账 是否可以去税务更改19年的报表 把押金调整到到其他应收款是否就可以了?
你好,那也可以的,没问题
2020-04-16 14:44
那我更改正确的凭证就是借 管理费用-开办费(房租) 其他应收款-房租贷 银行存款押金一直挂在其他应收款中 待押金退回时再做平对吗?
2020-04-16 14:55
你好,是的吗,没错,对的。不过如果有今年的房租费的,今年部分也可以做的其他应收款
2020-04-16 15:17
房租费用都是一季度一交 当月直接计入管理费就可以了吧 还必须要摊销吗
2020-04-16 15:20
你好,没有跨年度的直接记入费用可以的,可以不用分摊
2020-04-16 15:23
19年11月份的房租跨年到了1月底 都计入管理费用里了 能行吗
2020-04-16 15:31
你好,可以是可以,但是汇算清缴要调增
2020-04-16 15:36
如果摊销呢 我还是更改凭证 3000元三个月的房租 交的时候以及这三个月的摊销凭证都怎么做呢
2020-04-16 15:45
你好,说了,计入预付账款或其他应收款。后面摊销
2020-04-16 16:29
支付房租借 其他应收款贷 银行存款摊销时借 管理费用-房租贷 其他应收款里面的其他应收款也可以是其他应付款 小企业会计准则用哪个比较合适呢?包括押金
2020-04-16 16:30
你好,先付款的肯定是其他应收款。你的分录对的
2020-04-16 16:45
谢谢您 还有个问题想再请教您给加油卡充值的1000元预售卡发票 后期无法再开发票 可以直接计入管理费用 交通费中吗 不计入预付款
2020-04-16 16:57
不可以·只能取得加油小票或者发票才能税前列支,不同的问题麻烦可以重新向我发起提问,谢谢
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徐阿富老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
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2020-04-16 13:33
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2020-04-16 13:37
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2020-04-16 13:51
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2020-04-16 14:23
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2020-04-16 14:55
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2020-04-16 15:20
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2020-04-16 15:45
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2020-04-16 16:30
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2020-04-16 16:45
徐阿富老师 解答
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