老师，我购买一种服务，算是成本，但是我当期没有收到发票，隔了几个月才收到发票，那我当期该怎么做账才显示这边成本，收到发票又该怎么做

陈晓 追问

2020-04-16 09:48

老师，比方我是1月购买的服务，我付了钱了，借:主营业务成本-服务费，贷:银行存款，那我4月收到发票的时候，我分录要怎么做?4月收到的发票贴到1月暂估的成本那个凭证吗？还是贴在4月。

meizi老师 解答

2020-04-16 09:50

你好 贴在你1月做账的分录后面  。 如果没有差异的话

陈晓 追问

2020-04-16 09:56

老师，那4月收到发票不用做账了?

meizi老师 解答

2020-04-16 09:59

你好 不需要了。 如果确实发票与1月入账的金额无差异的话  就相当于补发票资料给你们

陈晓 追问

2020-04-16 10:14

老师，正常来说不是应该是暂估成本时候是，借:主营业务成本，贷:银行存款，然后收到发票的时候，借主营业务成本（红字）贷:银行存款（红字），然后在借:主营业务成本，贷银行存款吗？

meizi老师 解答

2020-04-16 10:21

你好     正常来说是这样 的 。  因为你没跨年 你可以直接附凭证的   最终你4月是一正一负的。 你实际成本是在1月就做 了     看你自己  如果你觉得这样做你能理解的过来 就这样做即可

陈晓 追问

2020-04-16 10:21

那如果跨年了呢？

meizi老师 解答

2020-04-16 10:23

你好跨年走以前年度损益调整来红冲     在按发票做一遍

陈晓 追问

2020-04-16 10:25

老师，如果跨年了，但是5月不是有年报吗？可以直接反结账回到之前的月份改吗？还是只能通过年度损益来做?

meizi老师 解答

2020-04-16 10:28

你好   如果你反结账去改是最好的 。 这样就可以按你实际做汇算就行了。 不用走以前年度损益调整了