老师我想问下 比如我们要冲红去年的发票 我们是销售方 然后购货方已经抵扣了 我们这边是要拿他们开具的红字信息表开负数发票 然后我们开具了负数的发票 是需要把存根联 发票联给他们吗

我只爱学习 追问

2020-04-15 16:08

比如对方是购货方他们红冲发票的话 可以只红冲一半吗 比如开的60000发票 但是其实是30000 对方想只冲30000

郭老师 解答

2020-04-15 16:12

对方是退了一半货物的话可以。

我只爱学习 追问

2020-04-15 16:17

如果对方不是退了一半的货物呢？是本来其实成本只发生了一半 其实本来发票应该是30000 但是当时发票多开了开了60000 现在要冲差额

郭老师 解答

2020-04-15 16:20

你的数量怎么给她红冲啊？

我只爱学习 追问

2020-04-15 16:22

不是 是这样的我们和销售方是劳务外包关系 对方去年开的定额发票6W元 当时成本也做的6W元 现在他们说去年发生的费用该是3W 所以要冲一半开票

郭老师 解答

2020-04-15 16:25

可以的
这种没有数量的可以

我只爱学习 追问

2020-04-15 16:26

那这种我们红冲了发票 是不是我们就要调去年的收入的？

郭老师 解答

2020-04-15 16:28

你好，是的，

我只爱学习 追问

2020-04-15 16:31

我们调整怎么做分录呢 比如我这次红冲收入30000 也要减少30000的成本

郭老师 解答

2020-04-15 16:33

成本多做了吗
借银存负数
贷以前年度损益调整负数
应交税费负数

我只爱学习 追问

2020-04-15 16:34

对 成本也多做了

郭老师 解答

2020-04-15 16:38

用以前年度损益调整冲

我只爱学习 追问

2020-04-15 16:44

老师可以讲下具体的分录吗？

郭老师 解答

2020-04-15 16:46

之前是怎么做的分录啊？

我只爱学习 追问

2020-04-15 16:52

就是借：营业成本
           贷：应付工资 
然后结转利润 借本年利润
                        贷:营业成本
收入就是：借：银行存款
                        贷：主营业务收入
                           应交税金-增值税

郭老师 解答

2020-04-15 16:57

借应付工资贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配

我只爱学习 追问

2020-04-15 17:14

我还想问问比如收入多做了30000 成本也多了30000 冲减他们又不会牵扯到利润分配了把

郭老师 解答

2020-04-15 17:17

你好不涉及的。