这笔发票怎么样做分录？

QQ老师 解答

2020-04-15 15:39

可以记录你们的营业外收入冲减应付账款。

包儿 追问

2020-04-15 15:39

我们是销售方，我们2019年11月把发票开错了，把3%的税率开了13%

QQ老师 解答

2020-04-15 15:41

你好，这样的话原分录冲回就可以。借应收账款贷主营业务收入应交税费全部是负数。

包儿 追问

2020-04-15 15:42

跨年的

QQ老师 解答

2020-04-15 15:44

你好，红色发票是今年的对吧？又开了篮子队的发票给对方再开发票，当月冲减就可以了。不用通过以前年度损益调整科目。

包儿 追问

2020-04-15 15:50

红字发票是今年开的，那我要不要再开具蓝色正确的发票？

QQ老师 解答

2020-04-15 15:56

你好，需要给对方开正确的发票。

包儿 追问

2020-04-15 16:00

我在1月份已经在税务局更正申报增值税报表的，把收入正确申请了，那我现在把正确的发票开了，正确发票的收入又要申报吗？

QQ老师 解答

2020-04-15 16:04

你好，更正申报的话你们确认的是无票收入吗？

包儿 追问

2020-04-15 16:06

更正的有收入的

QQ老师 解答

2020-04-15 16:08

您好，需要给对方开篮子发票，否则对方这张发票没法入账。