老师我想请问一下，我做了视同销售以后，借，销售费用，贷方:库存商品 贷:应交增值税销项税额 。现在我在填写增值税附表的时候把销售额和税额都填写上去了。那我账上是没有做收入这样我用友中的利润表的营业收入和增值税的销售额是不一样的，那么我现在要报企业所得税了，这个营业收入是按照用友软件生成的利润表来呢，还是按照etax @SH 3中增值税申报表中的销售额来。

毛毛 追问

2020-04-15 15:34

上次是老师说不用做收入说是不符合准则的要求

毛毛 追问

2020-04-15 15:42

老师我们是将购买的无偿赠送给他人的。

朴老师 解答

2020-04-15 15:53

这个你们不卖吗？没有销售这个？只是赠送的吗

毛毛 追问

2020-04-15 15:53

是的，只是赠送

朴老师 解答

2020-04-15 15:57

那就按照你这个分录来做就行了，按照增值税的销售额来

毛毛 追问

2020-04-15 16:14

老师所以这样的对是对的，就是麻烦一点，每次报收入的时候都不是按照我软件里拉出来的利润表来报了，而是一直都要加上这一笔的收入，是这样吗？老师

朴老师 解答

2020-04-15 16:21

嗯，是的，就是这样的，你要是不想这么麻烦就按照我后面给你的分录来做

毛毛 追问

2020-04-15 16:22

知道了，谢谢老师！

朴老师 解答

2020-04-15 16:28

满意请给五星好评，谢谢