增值税专用发票不抵扣还需要认证吗？

JC 追问

2020-04-15 14:05

什么时候抵扣什么时候认证就可以吗？

立红老师 解答

2020-04-15 14:13

你好，是的，什么时候抵扣什么时候再勾选认证。

JC 追问

2020-04-15 14:23

当期不认证会有什么影响吗？

立红老师 解答

2020-04-15 14:28

你好，不会的，这个是可以的。

JC 追问

2020-04-15 14:29

刚才给税务局打电话说不认证就是滞留票，税局会查呢

立红老师 解答

2020-04-15 14:31

你好，不能长时间不认证，比如这个月取得发票不认证，那么未来1，2个月就要认证了，长时间会产生滞留票的。

JC 追问

2020-04-15 14:41

  老师，你咋不一次性说完呢，幸好同事打电话问了税局，要不然就不认证了。到时候税局就找了

立红老师 解答

2020-04-15 14:48

你好，抱歉，是老师没有说清楚，时间太及了。

JC 追问

2020-04-15 15:02

老师，我还想问客户提货给客户的回扣怎么给呀？

立红老师 解答

2020-04-15 15:11

你好，如果是分录
借：销售费用
贷：应收账款等

JC 追问

2020-04-15 15:21

这个是直接充了货款吗？需要什么附件？还有什么处理方法

立红老师 解答

2020-04-15 15:24

你好，是的，直接冲减货款了，需要对方开发票。或者作为现金折扣，但需要有合同，并在合同中注明现金折扣的条件。

JC 追问

2020-04-15 15:25

我们是给客户的而且得给现金，这个怎么弄呀

立红老师 解答

2020-04-15 15:33

你好，如果是现金，就只能是做销售费用，因为现金折扣是在回款时直接冲的应收账款

JC 追问

2020-04-15 15:42

但是他给我们打的货款还是那么多，而且客户每次提货都打款，我们这个不是折扣，是私下里给厂长的，不是给老板的

立红老师 解答

2020-04-15 15:46

你好，如果是这样的，是做销售费用，但在所得税前是不能扣除的。

JC 追问

2020-04-15 15:48

需要什么手续呢？

立红老师 解答

2020-04-15 15:52

你好，这个需要对方签字的收款收据。