这个月小规模纳税人的增值税征收率不是降为1%吗，怎么我在申报增值税季度纳税的时候，里面显示的本期免税额还是按照3%的来算的呢

Pluto 追问

2020-04-15 13:36

这是我开票记录。系统上不应该是410.11吗？

朴老师 解答

2020-04-15 13:45

你第一个表的数据是对的，你减免的２％填写了吗

Pluto 追问

2020-04-15 13:47

这个差异数我在做账的时候怎么做呢，因为我金蝶系统上的数是410.11    我要冲到营业外收入去，那这个差异数587.59-410.11=177.48怎么做呢

Pluto 追问

2020-04-15 13:51

没有减免2%  这个不是自动的吗

朴老师 解答

2020-04-15 13:57

不是的，你要手动填写表的，你看下我上面给你的
如果符合月不超过10万季度不超过30万，还按之前小微企业进行申报即可。

附填报说明：增值税小规模纳税人在办理增值税纳税申报时，按照13号公告有关规定，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》及《增值税减免税申报明细表》免税项目相应栏次；减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”相应栏次，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

Pluto 追问

2020-04-15 16:40

但是我填在“本期应纳税额减征额”也不对。

朴老师 解答

2020-04-15 16:46

你的第一张表的销售额你不填写？