你好 想咨询一下公司刚成立 资金有限 员工又都是股东所以每个月缴纳社保暂时做为工资报个税也报的缴纳社保的金额 那我的工资应该怎么做账

王爽 追问

2020-04-15 10:26

不是呢是不发工资了   暂时是给员工全额缴纳社保就当做工资了

maize老师 解答

2020-04-15 10:35

原则是不发，不申报，这个，你申报个税那就按申报个税那个本期收入去计提这个工资，按上面这个做，

王爽 追问

2020-04-15 10:38

那后面就个税0申报是不是可以

maize老师 解答

2020-04-15 10:45

是的，个税0申报，最后实发是0 ，你怕后续申报有问题，就按你说这个申报可以，这个本期收入填写个人社保部分，社保填写实发为0 ，这个后续发工资工资表上面扣再做，可以先计提，按这个

王爽 追问

2020-04-15 11:12

老师我有点不太懂公司没有分个人社保   都是公司直接缴纳员工社保   就是说我不用计提社保是么

maize老师 解答

2020-04-15 11:20

需要分出单位和个人部分，按上面那个计提，你看截图那个分录，需要去查出来这个

王爽 追问

2020-04-15 11:35

就是借管理费用—公司部分社保
        贷应付职工薪酬—社保
工资是怎么计提呢   数字用个人社保那个数字么

maize老师 解答

2020-04-15 11:38

数据是你申报社保那个数据，你去申报社保地方看，个人部分多少，单位部分多少， 需要按上面做，不是你这个分录