1月份的企业所得税有预提数，2月份和3月份利润是负数，没有企业所得税，那这个月季报时交的企业所得税比预提数少了，那所得税挂着怎么处理？

罗美仙 追问

2020-04-14 20:33

企业所得税现在都是季报，三个月计提一次，还是每个月计提呀

maize老师 解答

2020-04-14 20:35

这个是3月季度末需要交的时候再计提

罗美仙 追问

2020-04-14 20:36

那我是建筑工程有限公司，有外地预缴的所得税那要先计提吗？

maize老师 解答

2020-04-14 20:43

建筑业实际咋操作，不清，没有做过不好意思