申报第一季度的企业所得税，4月做好3月份的账，已经得出报表只是没有计提企业所得税。然后参照报表算出企业所得税！那算出所得税之后，是不是要返回去计提。然后再把资产负债表改为计提企业所得税以后的数据呢？

安详的飞机 追问

2020-04-14 17:46

每个月都将计提和缴纳放在一起可以吗？正常来说是什么样子的呢

maize老师 解答

2020-04-14 17:47

这个不跨年可以这个

maize老师 解答

2020-04-14 17:48

跨年需要使用以前年度损益调整，

安详的飞机 追问

2020-04-14 17:48

因为还没有申报，所以账还是可以改的，就是这样做可以吗？最后报表里资产负债表填写账中计提完企业所得税的数据吗？还是不应该更改

maize老师 解答

2020-04-14 17:49

可以，那你这个财务报表后面申报，这个可以

maize老师 解答

2020-04-14 17:49

按你说这么申报可以