帮个人代扣代缴个税，那劳务报酬所得（一般劳务、其他劳务），怎么填，直解填本期收入及免税收入那一行吗？

maize老师 解答

2020-04-14 16:51

免税收入 这个没有，这个不需要填写这个

maize老师 解答

2020-04-14 16:53

https://mp.weixin.qq.com/s/3EtloYPj7IsfRU6ZMb4m3Q

佩04 追问

2020-04-14 16:59

老师我想问，本期收入是填开票总额，还是不含税的那个金额。费用是自动带出来的

佩04 追问

2020-04-14 17:02

是个人开到我公司的发票，要帮她代扣代缴

maize老师 解答

2020-04-14 17:07

不含税的那个金额 填写这个

佩04 追问

2020-04-15 09:46

帮别人代扣代缴，那我们直接申报，其他不用我们管吧

maize老师 解答

2020-04-15 09:56

还需要对方给你们发票，对方需要给你们开发票，你们才可以税前扣除，

佩04 追问

2020-04-15 10:12

发票早就给我们了。只填本期收入那儿，本期其他下减免税额要不要填

maize老师 解答

2020-04-15 10:18

不需要填写，别的不需要，

佩04 追问

2020-04-15 10:24

为什么我填写了本期收入，费用自动带出来的金额数，是什么意思

maize老师 解答

2020-04-15 10:30

那是减除费用这个1-20% 这个劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得税款的计算方法

  扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得时（以下简称“三项综合所得”），按以下方法按月或者按次预扣预缴个人所得税：

  （1）计算预扣预缴应纳税所得额。三项综合所得以每次收入减除费用后的余额为收入额，其中稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。当三项综合所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；当每次收入在四千元以上的，减除费用按百分之二十计算。三项综合所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。

  （2）计算预扣预缴应纳税额。根据预扣预缴应纳税所得额乘以适用预扣率计算应预扣预缴税额。其中，劳务报酬所得适用个人所得税预扣率表二（如下表），稿酬所得、特许权使用费所得适用百分之二十的比例预扣率。

个人所得税预扣率表二

级数 预扣预缴应纳税所得额 预扣率（%） 速算扣除数
1 不超过20000元的 20 0
2 超过20000元至50000元的部分 30 2000
3 超过50000元的部分 40 7000

佩04 追问

2020-04-15 10:34

我只要帮她代扣代缴，其他的她自己去我做吧

佩04 追问

2020-04-15 10:41

做了代扣代缴申报，还要我们公司缴纳税款吗

maize老师 解答

2020-04-15 10:41

其他你不管就可以，这个，你这边扣就不管了，

maize老师 解答

2020-04-15 10:42

你这个代扣交税，个税这个就完了，没有别的操作了

佩04 追问

2020-04-15 10:43

提示，申报成功，待缴款

佩04 追问

2020-04-15 10:46

显示待缴款，我这边也不用再有后续操作吗？

maize老师 解答

2020-04-15 10:55

需要缴款，你们这边需要代扣了，你们支付对方报酬需要扣个税之后发给对方

佩04 追问

2020-04-15 10:59

可是钱已经全部给她结清了，当时不知道要帮她缴纳个税

佩04 追问

2020-04-15 10:59

这是新政策吗？以前没有吧

maize老师 解答

2020-04-15 11:03

之前就这样，早期是税局那边扣了，不是你们这边扣，

佩04 追问

2020-04-15 11:05

那我帮她代扣代缴，她自己可以缴纳税款吗

maize老师 解答

2020-04-15 11:08

不是，你这边现在就需要交，不交税局就找你们了，