小规模纳税人2020年第一季度增值税申报表 1月份按3%税率开票 2月份未开票 3月份按1%税率开票 第一季度未超过起征点 请问主表和副附表怎么填写数据？

HH 追问

2020-04-14 17:28

这张表不用填写吗？

蒋飞老师 解答

2020-04-14 17:54

不用填写的。

HH 追问

2020-04-14 18:04

那为什么主表自动只显示1%税率的销售额  我把3%的税率的销售额加上去  系统
提示不对呢？

蒋飞老师 解答

2020-04-14 18:18

自动显示在哪行呢，你们是什么企业？

HH 追问

2020-04-14 21:52

第10行

蒋飞老师 解答

2020-04-14 21:58

看一下，按提示填写就可以了

HH 追问

2020-04-14 22:16

关键是一月份和三月份的税率不一样   把销售额合计金额填上去  按开票系统计算的税额合计数显示在第19、20栏  系统提示说税额要按3%的税率计算   这样就不对了跟开票系统的税额

蒋飞老师 解答

2020-04-14 22:25

不一致没有影响的。

HH 追问

2020-04-14 22:33

也就是说销售金额按季度合计数填   免税税额都按3%的税率计算    而不是按1%和3%的税率分别计算的税额加在一起     填在主表   附表都不用填报？

蒋飞老师 解答

2020-04-14 22:37

你好！

是的，看我给你拍的照片

HH 追问

2020-04-15 00:14

谢谢老师！

蒋飞老师 解答

2020-04-15 06:46

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。