老师，我们是物流公司，我去年做成本加油费的时候，那个加油费有开票进项，但是因为公司进项太多了，所以就没做进项，直接做了成本贷预付加油公司，现在又把去年的加油发票做进来了，发现帐错了，这个要怎么来做调整呢？

轩雅雪 追问

2020-04-14 11:31

可是当时的金额都不是发票的金额

小云老师 解答

2020-04-14 11:32

那你不用发票金额用的什么呢？

轩雅雪 追问

2020-04-14 11:33

就直接填了个对应成本的金额了，当时做帐忘记了

轩雅雪 追问

2020-04-14 11:34

那如果是这样，是要找发票补吗？

小云老师 解答

2020-04-14 11:34

那你得自己去查到底做错多少金额，要抵扣进项就是上面那个分录的

轩雅雪 追问

2020-04-14 11:34

那金额呢？

小云老师 解答

2020-04-14 11:35

你金额本身不是就已经做成本了吗

轩雅雪 追问

2020-04-14 11:36

？

小云老师 解答

2020-04-14 11:38

你说进项的金额？就是你抵扣的税额啊

轩雅雪 追问

2020-04-14 11:40

这个我知道

轩雅雪 追问

2020-04-14 11:41

要是全部调整怎么调整呢？能全部一起调吗？

轩雅雪 追问

2020-04-14 11:41

或者是直接找发票么？

小云老师 解答

2020-04-14 12:06

可以，那就直接反分录冲销

轩雅雪 追问

2020-04-14 13:12

是去年的，今年还可以直接反分录冲销吗？

小云老师 解答

2020-04-14 13:15

你有一部分不是今年做的吗？你说把去年的又做进来了嘛，今年做的直接冲，今年改去年的用以前年度损益调整

轩雅雪 追问

2020-04-14 13:28

全部是去年做的

小云老师 解答

2020-04-14 13:50

也是反分录，只是涉及损益类科目的换成以前年度损益调整就行了