请问，去年挂的应收账款1000元，我昨天才知道已经收回了，那这1000元要怎么消账啊？

面面 追问

2020-04-14 12:50

可是如果做了库存现金，这个月现金账就比实际就多了啊

邹老师 解答

2020-04-14 12:53

你好，那这个去年挂的应收账款1000元，是通过什么方式收回的呢？是通过银行转账吗 ？

面面 追问

2020-04-14 13:25

现金

邹老师 解答

2020-04-14 13:26

你好，既然是通过现金方式收回，那这样做分录（借；库存现金，贷；应收账款）就是正确的才是啊
不会导致现金账上比实际多啊

面面 追问

2020-04-14 14:17

去年的应收款，是去年收的现金，因为漏记了，所以没入账，今天客户要货，我发现有欠款，客户说去年就归还货款了，所以我现在如果借现金，我这个月的现金日记账就比实际收到的现金要多吧？

邹老师 解答

2020-04-14 14:31

你好，是去年收的现金，因为漏记了，去年漏记了那去年账面库存现金就比实际的要少
现在补做了，这样现金才可以做到账实一致才是的

面面 追问

2020-04-15 10:57

老师，我这个库存现金初始数据数的包含了这1000元，所以我现金才知道收回，就无法消账了啊，才建立的账。之前没有账

面面 追问

2020-04-15 10:57

老师，我这个库存现金初始数据数的包含了这1000元，所以我现金才知道收回，就无法消账了啊，才建立的账。之前没有账

邹老师 解答

2020-04-15 10:59

你好，那说明你之前库存现金初始数据就是错误的
这种情况应当重新建账，录入正确的期初数，然后补做相应分录才是的