供应商开具的进行发票我公司已经认证并申报了，后面供应商作废了发票，对方也给我们开了负数负数发票还需认证吗？我们会计账需要怎么做调整？税务账怎么调整？

供应商开具的进行发票我公司已经认证并申报了，后面供应商作废了发票，对方也给我们开了负数负数发票还需认证吗？我们会计账需要怎么做调整？税务账怎么调整？

答： 负数发票不需要认证，你们开红字信息表吗，次月申报就填写附表2 进项税额转出，20栏，做账科目不变数字是负数冲掉

收到供应商开具的销项负数发票的账务处理及增值税申报？

答： 你好 借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 在附表二，按正数进项减去负数进项填写申报

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

去年9月有一张供应商开来的负数发票，当时报税的时候没有做进账税额转出，今年4月份补申报了，产生的增值税如何做账，还有对应的滞纳金如何做账

答： 您好 9月收到负数发票的时候有没有做账务处理 滞纳金计入营业外支出