老师～生活服务业一般纳税人免税政策如何做账务处理

玲紫淇 追问

2020-04-14 09:59

专票交了税，如何账务处理

邹老师 解答

2020-04-14 10:11

你好，生活服务业一般纳税人免税政策，既然是免税政策，怎么会缴纳了增值税呢？

玲紫淇 追问

2020-04-14 10:27

专票不免呀

邹老师 解答

2020-04-14 10:30

你好，专票不免，那分录就是
借；应收账款    ，贷；主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款

玲紫淇 追问

2020-04-14 10:45

生活服务业小规模增值税纳税申报表怎么填

邹老师 解答

2020-04-14 10:45

你好，根据实现的收入金额，把收入填写在免税销售额栏次

玲紫淇 追问

2020-04-14 11:03

这个怎么填

邹老师 解答

2020-04-14 11:05

你好，把减免增值税的收入，税额数据填写在相应栏次就是了

玲紫淇 追问

2020-04-14 11:10

我的意思是光标部分用填吗

玲紫淇 追问

2020-04-14 11:13

光标部分用填吗？

邹老师 解答

2020-04-14 11:14

你好，需要填写这些地方的

玲紫淇 追问

2020-04-14 11:21

那下面免税的那些用填吗

邹老师 解答

2020-04-14 11:24

你好，这一行需要填写的

玲紫淇 追问

2020-04-14 11:26

光标那里怎么填？依据什么填写

邹老师 解答

2020-04-14 11:32

你好，依据减免是税额的税额情况填写