老师：小微企业是季报的1月份开的是3个点的.2月份有开3个点的还有开1个点的，怎么申报，季度没超过30万

萍中精灵 追问

2020-04-14 14:42

老师：那这样的话申报表上的税额跟发票上的税额不一致，做凭证的时候按那个做

路老师 解答

2020-04-14 15:05

您好，做凭证按照发票上的税额做。

萍中精灵 追问

2020-04-14 15:06

跟申报表不一致也没关系是吧！不需要调整成一致吧

路老师 解答

2020-04-14 15:17

您好，我找了个详细的申报说明，有具体的案例，你可以跟着填一下
具体地址：  https://mp.**.**.com/s/9Xcb0KiK6UsMEDv0udCj3A

萍中精灵 追问

2020-04-14 15:34

好的，谢谢老师

萍中精灵 追问

2020-04-14 15:37

再请教老师个问题：我这边利润总额算出来才19000，企业所得税不是应该按5个点的吗？怎么按25%

路老师 解答

2020-04-14 15:44

另外有一个减免所得税的报表，你点开看一下，点开后优惠的所得税应该是自动生成的。再返回到所得税主表，看要交的税是不是少了？

萍中精灵 追问

2020-04-14 15:44

好点的，谢谢老师

路老师 解答

2020-04-14 16:20

不用谢，祝工作生活愉快。