老师 购买金税盘认证抵扣了进项税额 ，但是没有全额抵减 怎么办

偶尔，小澎湃 追问

2020-04-13 17:55

那之前已经抵扣认证 的税额该怎么处理呢

偶尔，小澎湃 追问

2020-04-13 17:57

当时购买税盘的分录是 借：管理费用 贷：库存现金

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 17:57

抵扣就抵扣了，你现在 是另外部分后面再抵扣就是了的

偶尔，小澎湃 追问

2020-04-13 17:58

需不需要进项税额转出 再全额抵减呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 17:59

不用的，你这进项也是可抵扣，另外部分也是可抵扣的

偶尔，小澎湃 追问

2020-04-13 18:01

那会计分录应该怎么做呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 18:05

借 应交 税费 
贷 管理费用或营业外收入