一季度从税控盘导出来发票开具情况如下，这样是否代表直接零申报就可以了？

小丫子1111 追问

2020-04-13 16:48

拿着两张表，专票开具了，但是普票没有该如何申报呢

英老师 解答

2020-04-13 16:49

专用发票开去了就不能进行零申报，

小丫子1111 追问

2020-04-13 16:49

那这两张表，专票开具了，但是普票没有数据该如何申报呢

小丫子1111 追问

2020-04-13 16:52

小规模纳税人不是只能去税务局代开专票吗，也可以税控盘开票吗？

英老师 解答

2020-04-13 16:53

小规模现在也可以自开增值税专用发票，

小丫子1111 追问

2020-04-13 17:10

这张专票开具汇总表是不是代表作废了4张

英老师 解答

2020-04-13 17:10

是的，有作废的发票

小丫子1111 追问

2020-04-13 17:27

小规模不是3%税率吗，您看我这边怎么是5%

英老师 解答

2020-04-13 17:30

如果您销售的是不动产或无形资产，出租房屋税率就是5%，

小丫子1111 追问

2020-04-13 17:54

您看我这样填是对的吗？

英老师 解答

2020-04-13 17:59

同学的填写是正确的，

小丫子1111 追问

2020-04-13 18:05

那我导出来表格中实际销项税额4950是怎么计算的？

英老师 解答

2020-04-13 18:08

如果是按5%的税率计算，需要看一下你的那些主表的税额是怎么算来的，