老师你好，请教一下，小规模纳税人，填写增值税申报表，是不是直接导入税控盘的数据，它就自动生成相应的申报额，和应缴税费了呀？不用手动改动，直接下一步？

duodo 追问

2020-04-13 12:45

那老师，我检查一下数据是对的，生成的税费如图，那么免税销售额30万要填写吗？

duodo 追问

2020-04-13 12:46

那老师，我检查一下数据是对的，生成的税费如图，那么免税销售额30万要填写吗？

小云老师 解答

2020-04-13 12:48

免税的填在第10栏那

duodo 追问

2020-04-13 14:50

老师，我在第10栏填写30万，为什么它提示已达起征点不能填写数据？

小云老师 解答

2020-04-13 14:58

我刚没看清楚，你那个是五十几万了啊，那就不用填了，超过了全额征收

duodo 追问

2020-04-13 14:59

那样的呀，我还以为是哪怕是50多万，他也有30万的减免额呢

duodo 追问

2020-04-13 14:59

那老师企业所得税如何计提呀？按照百分之多少的公式计提呀？

小云老师 解答

2020-04-13 15:03

超过就全额征收了，你们不是小微企业就是25%，利润总额*25%

duodo 追问

2020-04-13 15:08

老师，我们是小微企业啊，那净利润一个季度才四万要交一万的企业所得税啊？40000*25%=10000？

小云老师 解答

2020-04-13 15:09

是小微企业啊100万以内5%，100-300万10%

duodo 追问

2020-04-13 15:12

哦哦好的 谢谢您

小云老师 解答

2020-04-13 15:14

不客气，满意请五星好评，谢谢

duodo 追问

2020-04-13 15:25

老师，如果是亏损11万的话，企业所得税要计算吗？

小云老师 解答

2020-04-13 15:25

亏损的不用交所得税

duodo 追问

2020-04-13 15:26

谢谢指导

小云老师 解答

2020-04-13 15:27

不客气，满意请五星好评，谢谢