老师，我们是1月份开的普票，开票的时候是3%，不含税的金额是，857135 .89，3月份收到三代手续费金额25.21税点按照1%算得不含税金额是24.96，那么，我的这两个不含税金额分别填入小规模纳税人表中的哪一行呢，

10447921@2019 追问

2020-04-13 13:11

10447921@2019 追问

2020-04-13 13:12

张艳老师 解答

2020-04-13 13:12

这个是附列资料表。您是要填写“减免税明细表的”体现出少交的2%税款

10447921@2019 追问

2020-04-13 13:14

张艳老师 解答

2020-04-13 13:16

是您发的第二个表，在减税项目栏次，找到减税性质代码，填写2%对应的税额，到时会自动带数到主表第18栏。

10447921@2019 追问

2020-04-13 13:30

可是这个附表不需要填是吗？我填好了主表，我又填的减免税表，填完之后主表的第18栏没有自动带出，我自己填写的

张艳老师 解答

2020-04-13 13:34

1、是的，不需要填写附表的。
2、没有自动带数的话，自己填写上减免的税额。

10447921@2019 追问

2020-04-13 13:43

老师那我的那个表格就没有问题吧

张艳老师 解答

2020-04-13 13:48

填法是上面交流的。数字还需要您核对。

10447921@2019 追问

2020-04-13 13:51

那总得金额包括了，三代手续费，这个没票也能填到第三行吗

张艳老师 解答

2020-04-13 13:55

可以的，按未开票收入申报增值税。

10447921@2019 追问

2020-04-13 13:57

哪有未开票的栏

10447921@2019 追问

2020-04-13 13:58

这个三代手续费返还和已开票的金额都填到第一栏和第三栏对吗？

10447921@2019 追问

2020-04-13 14:00

张艳老师 解答

2020-04-13 14:00

三代手续费金额并入到第1栏的金额中。、
如果开的是普票的话，填写到第3栏，代开或自开专票填写到第2栏。

10447921@2019 追问

2020-04-13 14:03

不开票

张艳老师 解答

2020-04-13 14:04

未开票的话，是要将金额加总到第1栏的。【即将第2、3栏数字+未开票金额加总在一起，填写到第1栏】

10447921@2019 追问

2020-04-13 14:10

我可以理解为第一栏填的是，已开发票的金额加上未来发票的金额，第三栏是已开票的金额，对吧，我们公司不涉及第二栏的信息就不用填了，那么第一栏和第三栏也就不相等了，这样就填好了对吗？

张艳老师 解答

2020-04-13 14:12

那么第一栏和第三栏也就不相等了---由于有未开票收入，本来就不会相等的。
这样就填好了对吗？--是的

10447921@2019 追问

2020-04-13 14:53

10447921@2019 追问

2020-04-13 14:53

这个选哪个老师

10447921@2019 追问

2020-04-13 14:57

老师选是还是选否呢

10447921@2019 追问

2020-04-13 15:12

老师在吗

张艳老师 解答

2020-04-13 15:14

如果没有发生了销售不动产的话，就勾“否“