接着问郭老师问题，，，，

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 12:28

老师 什么进项转出啊！我的留底税额没有少啊！老师填免税那行是填12000含税。是填不含税10619.47元？

郭老师 解答

2020-04-13 12:29

我是说，如果你填写了，一般计税，你是不是有了销项
需要进项抵扣
留底的就少了

郭老师 解答

2020-04-13 12:29

如果你是免税的，对应的进项发票不可以抵扣。

郭老师 解答

2020-04-13 12:29

不能抵扣的就得进项转出。

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 12:30

我收的是收据，事业单位开的收据

郭老师 解答

2020-04-13 12:31

外购的同学。

进项转出是外购的
不是捐赠出去的

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 12:33

老师 我不明白，到底怎么填呢

郭老师 解答

2020-04-13 12:36

免税的销售额你会填写了吗？购入的发票你是怎么做的？

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 12:38

免税那行填在未开发票，是填不含税的的金额吗？我拿到发票做借：库存商品 12000  贷现金12000。因为是现金买的货

郭老师 解答

2020-04-13 12:43

市场价格是多少？
这个金额填写金额里面

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 12:45

市场价单价乘以捐款的数量吗？就是填的数？

郭老师 解答

2020-04-13 12:48

你好
是的
是的

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 12:52

不关收据上的金额吗

郭老师 解答

2020-04-13 12:58

你好，x

不看

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 13:08

是要换算不含税的销售额吗

郭老师 解答

2020-04-13 13:15

不需要，
免税的

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 13:18

老师跟你再一次确认下，是不是只要填“免税”那行未开票就行了吗是吗？

郭老师 解答

2020-04-13 13:20

还有减免表
你填写了去填写减免表最后一栏

痴情的啤酒 追问

2020-04-13 13:26

好。老师现金捐款的就不需要填增值税申报表哦。直接做营业外支出就行了吧

郭老师 解答

2020-04-13 13:28

附表一上面填写的免税销售额不就是增值税申报表吗？