你好，老师，想问一下，我预提销售人员的工资，怎么做分录，谢谢

Vicky7.18 追问

2020-04-13 11:00

老师，这家公司想少交企业所得税，所以让这个季度预提点费用进来。贷方可以挂其他应付款吗，这个钱在4月份才发放的

bamboo老师 解答

2020-04-13 11:00

可以的 暂估成本费用就是这样操作的

Vicky7.18 追问

2020-04-13 11:04

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-04-13 11:06

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

Vicky7.18 追问

2020-04-13 11:08

老师，我之前问你的。去年的亏损56万多，可以把这个数字带到今年进行第一季度进行弥补的。今天我看到数字带过来了，我想问一下这个分录怎么写呢

bamboo老师 解答

2020-04-13 11:09

弥补亏损不需要写会计分录
您一季度可以弥补亏损 有数据？

Vicky7.18 追问

2020-04-13 11:19

老师，这是我第一季度填写的报表，弥补之后还是要交8万多的企业所得税

Vicky7.18 追问

2020-04-13 11:20

那个56万多数字带过来了，我打电话问的965432，是我的浏览器问题

Vicky7.18 追问

2020-04-13 11:28

老师，弥补的亏损不需要做分录吗，但是他不是影响了利润总额吗

bamboo老师 解答

2020-04-13 11:49

可以弥补的话 那您就根据申报表来弥补 是的弥补亏损不需要做分录
编制财务报表的时候 已经在利润分配-未分配利润体现了

Vicky7.18 追问

2020-04-13 11:57

老师，麻烦讲解一下，这个56万多的亏损没有在3月份利润表体现哈，谢谢

bamboo老师 解答

2020-04-13 11:59

这个不在3月份利润表体现 是以前年度的

Vicky7.18 追问

2020-04-13 12:09

是的，这个亏损的56万多，是在去年12月份利润表体现，但是它影响了第一季度的企业所得税，为什么不要调整呢，我有点想不明白，麻烦老师解答一下，谢谢

bamboo老师 解答

2020-04-13 12:25

您去年本年利润结转到了利润分配-未分配利润里面 
在资产负债表资产弥补了前面的亏损  您可以看下结转前面的未分配利润金额

Vicky7.18 追问

2020-04-13 13:36

老师，你的意思是去年结转过了，所以不用做结转了对吗

bamboo老师 解答

2020-04-13 13:39

对的 去年本年利润科目结转的时候就账务自动弥补了

Vicky7.18 追问

2020-04-13 13:42

老师，另外想问一下，这个亏损的56万，可以在任何一个季度都可以弥补吗，️没有时间限制呢

bamboo老师 解答

2020-04-13 13:43

这个是系统自动带入数据 有盈利就要补亏

Vicky7.18 追问

2020-04-13 13:44

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2020-04-13 13:46

不客气哈 欢迎有疑问继续提问