我3月份给公司购买的税控盘，还有交了一年服务费，3月分录是这样的借：管理费用 405.74 借应交增值税-进项税34.26 贷银行存款440，是要在4月做红冲分录吗，怎么做？还有那个增值税全额抵扣我是不是应该在5月申报4月增值税的时候再附表4填上440全额抵扣？

郭老师 解答

2020-04-13 10:30

在附表二做转出。

???? 追问

2020-04-13 11:02

我这个月还没有什么4月的增值税，进项税也没有进行勾选确认，而且我们这几个月增值税为0 ，这种情况下，我可以先把3月那笔分录红冲，再重新做吗？

???? 追问

2020-04-13 11:03

我还没有勾选3月进项税呢  我可以不勾选，这样就不存在进项税转出了 这是我重新做的

???? 追问

2020-04-13 11:05

我没勾选发票呢

郭老师 解答

2020-04-13 11:07

直接价税合计做账就可以。

???? 追问

2020-04-13 11:10

哦哦，红冲后重新做借进项税440，贷银行存款440？

郭老师 解答

2020-04-13 11:12

借管理费用，贷银行存款。

???? 追问

2020-04-13 11:14

然后在申报4月增值税是直接填写抵扣表就可以了吧

郭老师 解答

2020-04-13 11:23

你现在是需要抵扣吗？