小规模代开专票税率是多少？

安豆 追问

2020-04-12 21:37

那开过去给一般纳税人，那边按多少抵扣？

许老师 解答

2020-04-12 21:38

这个的话  就是你们开的  3%  或者  5%的呀

安豆 追问

2020-04-12 21:38

那边就是按专票上面写的税额抵扣是吧？

安豆 追问

2020-04-12 21:39

代开专票时要交哪些税？

许老师 解答

2020-04-12 21:40

嗯嗯，是的哦。   增值税，税金及附加的哦

安豆 追问

2020-04-12 21:42

那交了增值税，城市维护建设税，教育费附加这些，到时候我的普票和专票超过30万了，就全额纳税，交过的就不用交了是吧？

许老师 解答

2020-04-12 21:44

嗯嗯，是的。交过的不用交，可以抵扣的哦

安豆 追问

2020-04-12 21:44

那要是没有超过30万，那怎么办？

许老师 解答

2020-04-12 21:46

没超过30万元，专票部分，交的不退。普票部分，不用交税的哦

安豆 追问

2020-04-12 21:49

城市维护建设税和教育费附加，地方教育费附加，是填好增值税报表之后，里面的数据是自动出来的吗？

许老师 解答

2020-04-12 21:57

这个的话，一般都是自动出来的。不过，各个地方系统，未必一样哈

安豆 追问

2020-04-12 22:00

代开普票要交税吗？

许老师 解答

2020-04-12 22:01

这个的话，季度没到30万元，不用交税哦

安豆 追问

2020-04-12 22:02

普票在税务局代开的时候不用提前交是吗？

许老师 解答

2020-04-12 22:03

这个不用。而且普票的话，可以自己开的呀